Фидуциарный депозит: что это за финансовый продукт, его преимущества и недостатки

Приумножение капитала за счет размещения средств на депозите – неплохой способ заработать для тех, кто по каким-либо причинам боится или не желает инвестировать в более доходные инструменты. Но проблема такого рода дохода заключается в низких процентных ставках по вкладам. В целях предотвращения обесценивания средств, а также экономии на налогообложении используют фидуциарный депозит.

Что такое фидуциарный депозит

Другими словами, это доверенный депозит. Он предполагает анонимное размещение средств клиента от имени кредитной организации в другом банке. При этом обслуживающий клиента банк или трастовая компания управляет счетом на основании доверенности.

Такую услугу можно найти практически в любом банке. Схема размещения средств следующая: банк-агент, то есть банк, в котором у клиента открыт счет, по его поручению все средства депозита либо их часть передает банку-получателю, то есть стороннему банку, который в свою очередь обязуется выплачивать проценты банку-агенту.

Допустим клиент швейцарского банка хочет разместись свои средства в российском банке и таким образом сэкономить на налогообложении или заработать на разнице в ставках. Для этого ему нужно всего лишь дать поручение обслуживающей кредитной организации.

Примечательно, что банк-получатель рассматривает поступающий поток средств как межбанковское размещение, поэтому имя владельца денежных средств нигде не фигурирует. Такие операции популярны среди крупных капиталодержателей. В среднем размер фидуциарного депозита составляет 1 млн. долларов.

В чем преимущества фидуциарного депозита

Первым значимым плюсом такого депозита можно считать безопасность и конфиденциальность, что достигается за счет обезличивания вклада клиента при переводе в другой банк. Средства клиента как бы теряются в общей массе капитала кредитной организации, поэтому находятся в относительной безопасности.

Второй плюс заключается в открывающихся для клиента возможностях:

• возможности больше заработать, если ставка банка-получателя выше ставки банка-агента. Получается, что фидуциарный депозит – это своего рода инвестиция с высоким доходом;
• возможности сэкономить на уплате налогов. Здесь работает аналогичный принцип: если в одной стране ставка налога на доход выше, а в другой значительно ниже, клиент может перевести средства в банк государства, где налоговая политика мягче.
• возможности разместить средства в первоклассных мировых банках. Такая возможность представляет интерес как для частных клиентов, не имеющих положительной истории в развитых странах, так и малоизвестных офшорных организаций. В данном случае схема размещения средств через посредников, в качестве которых могут выступать фидуциарные банки или компании, открывает доступ к солидным зарубежным банкам.

В чем недостатки фидуциарного депозита

Основная проблема состоит в том, что кредитная организация, получающая средства клиента другого банка, не идентифицирует их. Другими словами, клиент стороннего банка для нее не клиент. Отсюда вытекает главный недостаток: в случае банкротства банка-получателя средства клиента остаются без страхового покрытия. И даже если банк-агент заявит претензию в интересах своего клиента, арбитражные управляющие не смогут установить ее размер. В результате обслуживающий вкладчика банк окажется в очереди после всех клиентов банка-получателя.

Второй момент касается комиссионных, которые обязан уплатить вкладчик. Дело в том, что за фидуциарные сделки взимается плата, размер которой варьируется в зависимости от того, самостоятельно ли клиент найдет банк-получатель или прибегнет к услугам посредника.

И вот здесь внимание! Процент сбора, исчисляемый от суммы полученной клиентом прибыли может оказаться выше ставки по депозиту. В таком случае фидуциарный депозит как инвестиция полностью теряет смысл. Поэтому для такого размещения капитала подходят только крупные суммы, при этом важно учитывать комиссионные сборы финансовой организации.

Опубликовано: 15 июня, 2022